Kiedy były pracownik może przenieść środki zgromadzone w ramach jednego PPE do innego PPE, którego jest uczestnikiem

W przypadku, gdy pracownik jest uczestnikiem kilku Pracowniczych Programów Emerytalnych, przeniesienie środków w nich zgromadzonych do jednego programu jest możliwe na podstawie wypłaty transferowej. Art. 43 ust 2 ustawy o pracowniczych programach emerytalnych (o PPE )stanowi zamknięty katalog przypadków, kiedy jest możliwe dokonanie wypłaty transferowej. Zgodnie z tym przepisem, wypłaty transferowej dokonuje się do innego PPE, którego uczestnikiem jest uczestnik programu, na jego Indywidulane Konto Emerytalne lub w przypadku śmierci uczestnika na IKE osoby uprawnionej lub z IKE uczestnika na jego rachunek w programie, na warunkach określonych w ustawie o indywidualnych kontach emerytalnych i indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego. Zwrócenia uwagi natomiast wymaga fakt, że wypłata transferowa nie jest dokonywana automatycznie w przypadku zaistnienia takiej możliwości. Były pracownik nie ma również obowiązku dokonania takiej wypłaty, pomimo że np. stosunek pracy łączący go z pracodawcą prowadzącym program został rozwiązany. Do czasu skorzystania z możliwości dokonania wypłaty transferowej środki zgromadzone na rachunku uczestnika są nadal przechowywane i inwestowane przez dotychczasowego pracodawcę. Jednakże, przeniesienie środków zgromadzonych przez uczestnika w różnych PPE do jednego PPE, jest możliwe, ale w tym celu niezbędne jest łączne spełnienie trzech przesłanek:
1. złożenie wniosku o wypłatę transferową,
2. przystąpienie do PPE, do którego mają zostać przeniesione środki,
3. rozwiązania/wygaśnięcia stosunku pracy z pracodawcą prowadzącym PPE, z którego środki zostaną przeniesione.
Wypłata transferowa jest dokonywana w terminie określonym w umowie zakładowej, nie dłuższym niż miesiąc od dnia złożenia wniosku przez uczestnika.

Stan prawny: 17 grudnia 2012 roku

Autor: Anna Wijkowska, aplikant radcowski Kancelaria Prawa Pracy "Wojewódka i Wspólnicy" Sp.k.

Podstawa prawna: ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych